中信证券及两保代收警示函 内控薄弱保荐企业IPO违规

　　中国经济网北京12月31日讯 中国证监会网站昨日公布的《关于对深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司采取出具警示函监管措施的决定》显示，经查，中国证监会发现亚辉龙在申请科创板首次公开发行股票过程中，存在财务数据前后不一致，披露口径出现明显差异；信息披露内容前后矛盾；未履行豁免披露程序，擅自简化披露内容等方面问题。按照《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》第七十四条的规定，中国证监会决定对亚辉龙采取出具警示函的行政监督管理措施。

　　中国证监会同日公布的《关于对中信证券股份有限公司采取出具警示函监管措施的决定》，经查，中国证监会发现中信证券在保荐亚辉龙科创板首次公开发行股票申请过程中，提交的申报材料存在财务数据前后不一致，披露口径出现明显差异；信息披露内容前后矛盾；未履行豁免披露程序，擅自简化披露内容等方面问题。

　　中国证监会表示，按照《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》第七十四条的规定，决定对中信证券采取出具警示函的行政监督管理措施。“上述违规事项的发生，反映你公司内部控制制度存在薄弱环节，现责令你公司对内控制度存在的问题进行整改，并将整改情况的报告报送我会。”中国证监会称。

　　中国证监会同日公布的《关于对孙炎林、王栋采取出具警示函监管措施的决定》显示，经查，中国证监会发现孙炎林、王栋采在保荐亚辉龙科创板首次公开发行股票申请过程中，提交的申报材料存在财务数据前后不一致，披露口径出现明显差异；信息披露内容前后矛盾；未履行豁免披露程序，擅自简化披露内容等问题。上述行为违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称《保荐办法》）第五条的规定。按照《保荐办法》第六十五条的规定，中国证监会决定对孙炎林、王栋采取出具警示函的行政监督管理措施。

　　中国证监会采取出具警示函监管措施的决定时间均为2020年12月24日。

　　亚辉龙主营业务为以化学发光免疫分析法为主的体外诊断仪器及配套试剂的研发、生产和销售，及部分非自产医疗器械产品的代理销售业务。

　　2020年4月22日，上交所受理亚辉龙科创板申请。8月28日，上交所科创板股票上市委员会审议结果显示“同意亚辉龙发行上市首发”。

　　亚辉龙本次拟在上交所科创板发行的股票数量不超过4100.00万股，且占发行后股本比例不低于10%，本次发行原股东不进行公开发售股份。亚辉龙此次发行的保荐机构为中信证券，保荐代表人为孙炎林、王栋。

　　亚辉龙拟募集资金7.33亿元，其中，3.12亿元用于研发中心升级及产能扩充项目，1.34亿元用于信息系统升级建设项目，8682.00万元用于营销体系建设与品牌推广项目，2.00亿元用于补充流动资金。

　　相关规定

　　《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》第七十四条规定：保荐人、证券服务机构存在以下情形的，中国证监会可以视情节轻重，采取责令改正、监管谈话、出具警示函、1年内不接受相关单位及其责任人员出具的与注册申请有关的文件等监管措施；情节严重的，可以同时采取3个月到1年内不接受相关单位及其责任人员出具的发行证券专项文件的监管措施：

　　（一）制作或者出具的文件不齐备或者不符合要求；

　　（二）擅自改动注册申请文件、信息披露资料或者其他已提交文件；

　　（三）注册申请文件或者信息披露资料存在相互矛盾或者同一事实表述不一致且有实质性差异；

　　（四）文件披露的内容表述不清，逻辑混乱，严重影响投资者理解；

　　（五）未及时报告或者未及时披露重大事项。

　　发行人存在前款规定情形的，中国证监会可视情节轻重，采取责令改正、监管谈话、出具警示函、6个月至1年内不接受发行人公开发行证券相关文件的监管措施。

　　《证券发行上市保荐业务管理办法》第五条规定：保荐机构及其保荐代表人、其他从事保荐业务的人员应当遵守法律、行政法规和中国证监会、证券交易所、中国证券业协会的相关规定，恪守业务规则和行业规范，诚实守信，勤勉尽责，尽职推荐发行人证券发行上市，持续督导发行人履行规范运作、信守承诺、信息披露等义务。

　　保荐机构及其保荐代表人、其他从事保荐业务的人员不得通过从事保荐业务谋取任何不正当利益。

　　《证券发行上市保荐业务管理办法》第六十五条规定：保荐机构、保荐代表人、保荐业务负责人、内核负责人、保荐业务部门负责人及其他保荐业务相关人员违反本办法，未诚实守信、勤勉尽责地履行相关义务的，中国证监会责令改正，并对其采取监管谈话、重点关注、责令进行业务学习、出具警示函、责令公开说明、认定为不适当人选、责令增加内部合规检查的次数并提交合规检查报告、责令处分有关责任人员并报告结果、对保荐机构及其有关董事、监事、高级管理人员给予谴责等监管措施；依法应给予行政处罚的，依照有关规定进行处罚；情节严重涉嫌犯罪的，依法移送司法机关，追究其刑事责任。

　　全文如下：

　　关于对深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司采取出具警示函监管措施的决定

　　深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司：

　　经查，我会发现你公司在申请科创板首次公开发行股票过程中，存在财务数据前后不一致，披露口径出现明显差异；信息披露内容前后矛盾；未履行豁免披露程序，擅自简化披露内容等方面问题。

　　按照《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》第七十四条的规定，我会决定对你公司采取出具警示函的行政监督管理措施。

　　如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向我会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。

　　中国证监会　　　　

　　2020年12月24日　　　

　　关于对中信证券股份有限公司采取出具警示函监管措施的决定

　　中信证券股份有限公司：

　　经查，我会发现你公司在保荐深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司（以下简称发行人）科创板首次公开发行股票申请过程中，提交的申报材料存在财务数据前后不一致，披露口径出现明显差异；信息披露内容前后矛盾；未履行豁免披露程序，擅自简化披露内容等方面问题。

　　按照《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》第七十四条的规定，我会决定对你公司采取出具警示函的行政监督管理措施。

　　上述违规事项的发生，反映你公司内部控制制度存在薄弱环节，现责令你公司对内控制度存在的问题进行整改，并将整改情况的报告报送我会。

　　如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向我会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。

　　中国证监会

　　2020年12月24日　

　　关于对孙炎林、王栋采取出具警示函监管措施的决定

　　孙炎林、王栋：

　　经查，我会发现你们在保荐深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司（以下简称发行人）科创板首次公开发行股票申请过程中，提交的申报材料存在财务数据前后不一致，披露口径出现明显差异；信息披露内容前后矛盾；未履行豁免披露程序，擅自简化披露内容等问题。

　　上述行为违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》》（以下简称《保荐办法》）第五条的规定。按照《保荐办法》第六十五条的规定，我会决定对你采取出具警示函的行政监督管理措施。

　　如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向我会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。

　　中国证监会 　　　

　　2020年12月24日